减税！减税！最高能减12000元！

个人养老金又有大动作，这次跟我们的税收息息相关！

今年上半年，国家推出了个人养老金制度（点击了解），简单来说，就是国家带着我们投资理财，让我们老了能多一份养老金。

当时就有提到，买个人养老金的好处之一，就是能享受国家税收优惠，让我们少交点税。

最近，这个税收优惠政策，终于确定了。

简单来说，有这样三项利好：买了个人养老金，每年税前最高可扣除 1.2 万，投资收益暂不征税，领取个人养老金的税率由 7.5% 降到 3%。

图片来源：新闻联播

看到这里，相信很多朋友还是云里雾里，那我们就为大家一一解读下：

1、每年税前最高可扣除1.2万

这点是指，我们每年买个人养老金的钱，可以用来抵税。因为个人养老金目前每年最多能买 1.2 万，所以每年最高可税前抵扣 1.2 万。

那么，具体能少交多少税呢？我们来看一个例子：

小王每年扣除五险一金、租房抵扣等后，要交税的收入是 10 万，他还买了 1.2 万的个人养老金。

其中，要交税的收入 = 全年收入 - 不用交税的部分，像五险一金，租房抵扣、子女教育抵扣等，都是不用交税的部分。

按目前的计税公式，也就是：要交税的钱 × 税率 - 速算扣除数 = 自己要交的税，再结合税率表，可以算出：

来源：国家税务局

• 没有个人养老金税收优惠要交的税：

  10万 ×10%-2520=7480

• 有个人养老金税收优惠要交的税：

  (10万-1.2万)×10%-2520=6280

也就是说，享受这项政策后，小王每年可以少交 7480-6280=1200元。

不过，每个人的收入不同，要交的税不同，所以对应能少交的税，也不太一样。大家可以参照上面的例子，算算自己可以少交多少税。

2、个人养老金的投资收益暂不征税

这点就比较简单了，字面意思，咱们买个人养老金，比如银行理财、储蓄存款等，如果有收益了，这些收益是暂时不需要交税的。

当然啦，“暂时”这个词就很魔幻，到底是十年，还是二十年，什么时候要开始征税，目前官方也没有一个确切说法。我们也会持续关注个人养老金的动态，及时为大家同步最新消息。

3、领取个人养老金的税率由7.5%降到3%

是的，你没看错，领个人养老金是要交税的。

其实早在 2018 年，国家就在上海、江苏等地进行“养老保险第三支柱”的试点，并发布了相关通知，明确了个人领取商业养老金时的税率为 7.5%：

来源：《关于开展个人税收递延型商业养老保险试点的通知》

现在，这个税率降到 3%，还是能很大程度减少我们的税收负担。

这里补充一个信息：个人养老金是用来养老的，所以专款专用，只有等退休、完全丧失劳动力、或出国定居的情况下，才能取出来，平常是不能随意领的。

其实，无论是上半年的个人养老金政策，还是现在的税收优惠政策，都可以看出，未来光靠社保大概率不够养老，想解决养老问题，自己提前规划，至关重要。

我们之前也为大家想了一些，能攒到更多养老金的方法，想了解的话可以点击下面链接：

• 光靠社保不够养老？教你一招，轻松领两份退休金

• “30岁开始攒双份养老金，我有底气提前退休了”